全國2010年1月高等教育自學考試
《金融法》試題和答案
課程代碼：05678
一、單項選擇題（本大題共25小題，每小題1分，共25分）
在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。
1.中國人民銀行的貨幣政策目標是（ C ）1—8
A.促使人民幣幣值增長
B.保持經(jīng)濟穩(wěn)定
C.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，促進經(jīng)濟增長
D.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，促進財政收入穩(wěn)定增長
2.計算我國國庫的存款貨幣是（ A ）1—14
A.人民幣 B.美元
C.歐元 D.英鎊
3.設立農(nóng)村商業(yè)銀行的最低注冊資本數(shù)額為人民幣（ A ）2—36
A.5000萬元 B.1億元
C.5億元 D.10億元
4.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額超過一定比例的，應當事先經(jīng)過銀監(jiān)會批準，這個比例是（ B ）2—36
A.1％ B.5％
C.8％ D.10％
5.信托公司可以開展的固有業(yè)務不包括（ D ）3—94
A.貸款 B.租賃
C.投資 D.居間
6.我國的金融租賃公司的形式（ A ）3—100
A.為有限責任公司或者股份有限公司 B.只能為有限責任公司
C.只能為股份有限公司 D.可以采取合伙形式
7.下列關于賬戶實名制的說法正確的是（ A ）4—116
A.個人開立賬戶應當出示個人身份證，銀行進行核對
B.個人開立賬戶可以由他人代理，代理人無需出示個人身份證
C.我國單位不實行賬戶實名制
D.我國金融機構尚未建立客戶身份識別制度
8.確立抵銷權制度，為銀行行使法定抵銷權提供法律依據(jù)的是（ D ）4—127
A.《民法通則》 B.《商業(yè)銀行法》
C.《貸款通則》 D.《合同法》
9.下列關于單位存款的表述正確的是（ C ）5—141
A.單位存款包括財政性存款和一般存款，兩者都須支付利息
B.凡單位存款均不支付利息
C.財政性存款通常不支付利息
D.財政性存款須支付利息，而一般存款則無須支付利息
10.下列關于提前支取的說法正確的是（ A ）5—145
A.提前支取部分按照活期利率計算
B.整筆存款都按照活期利率計算
C.不允許提前支取
D.允許提前支取，但儲戶需補償銀行的利息損失
11.貸款的法律性質(zhì)是（ D ）6—157
A.是銀行的負債業(yè)務
B.是銀行的負債業(yè)務，反映銀行和借款人之間的債權債務關系
C.是買賣合同
D.是銀行的資產(chǎn)業(yè)務，反映銀行和借款人之間的債權債務關系
12.長期貸款是指貸款期限在（ D ）6—159
A.1年以上（含1年）的貸款 B.2年以上（含2年）的貸款
C.3年以上（含3年）的貸款 D.5年以上（含5年）的貸款
13.擔保法規(guī)定的擔保形式不包括（ B ）7—175
A.抵押 B.違約金
C.保證 D.質(zhì)押
14.下列主體中法律允許充當保證人的是（ D ）7—177
A.國家機關 B.學校
C.社會團體 D.有限責任公司
15.人民幣的發(fā)行時間為（ A ）8—195
A.1948年12月1日 B.1949年10月1日
C.1955年2月20日 D.1978年12月20日
16.對我國來說，外匯的作用主要是（ A ）9—202
A.支付手段和儲備手段 B.支付手段和信用手段
C.支付手段和價值尺度 D.儲備手段和價值尺度
17.我國統(tǒng)一的銀行間外匯市場是（ A ）9—206
A.上海中國外匯交易中心 B.北京中國外匯交易中心
C.深圳中國外匯交易中心 D.中國人民銀行外匯交易中心
18.公布人民幣匯率的機構是（ D ）10—239
A.中國人民銀行 B.財政部
C.國家外匯管理局 D.中國人民銀行授權的中國外匯交易中心
19.證券市場的監(jiān)管機構是（ A ）12—262
A.中國證監(jiān)會 B.中國人民銀行
C.中國銀監(jiān)會 D.國務院證券管理委員會
20.根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，公司股本總額應不少于人民幣（ D ）13—296
A.500萬元 B.1000萬元
C.2000萬元 D.3000萬元
21.公司債券發(fā)行的核準機構是（ B ）14—330
A.國家發(fā)改委 B.中國證監(jiān)會
C.中國人民銀行 D.財政部
22.我國公司債券上市交易的主要場所是（ C ）14—331
A.銀行間市場 B.期貨交易所
C.證券交易所 D.外匯交易中心
23.基金持有人的核心權利為（ D ）15—355
A.依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額
B.按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會
C.對基金份額持有人大會審議事項行使表決權
D.基于信托關系的受益權
24.召開基金份額持有人大會應當有代表（ B ）15—357
A.30％以上基金份額的持有人參加
B.50％以上基金份額的持有人參加
C.60％以上基金份額的持有人參加
D.80％以上基金份額的持有人參加
25.下列關于期貨交易所說法錯誤的是（ C ）16—381
A.一般實行會員制 B.不以營利為目的
C.可買賣期貨合約 D.不得進行其他投資或利潤分配
二、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）
26.存款準備金1—11
答：
存款準備金制度，是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款額，繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款額，稱為存款準備金。
27.金融租賃3—96
答：
金融租賃，是指出租人根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處購得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。金融租賃與傳統(tǒng)租賃的本質(zhì)區(qū)別在于租賃合同簽訂時出租人是否實際擁有租賃物。在傳統(tǒng)租賃中，出租人是將自己已經(jīng)擁有的物品租借給承租人，而金融租賃卻是租賃合同先成立，然后出租人再按照租賃合同的要求去購買租賃物。
28.基本存款賬戶4—117
答：
《商業(yè)銀行法》第48條所稱的“基本賬戶”，是存款人為辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。
29.利率10—225
答：
利率，也叫利息率，它是一定時期內(nèi)利息與貸出或存入款項的本金的比率。利息與貸出金額的比率，叫貸款利率，利息與存款金額的比率，叫存款利率。
30.封閉式基金15—347
答：
封閉式基金是指經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。
三、簡答題（本大題共4小題，每小題5分，共20分）
31．簡述商業(yè)銀行的監(jiān)督機制。2—69
答：
1、商業(yè)銀行內(nèi)部的稽核監(jiān)督
銀行內(nèi)部設有稽核部門和監(jiān)察部門，專門負責對銀行的存款業(yè)務、貸款業(yè)務、結算業(yè)務、金融服務業(yè)務、信托業(yè)務和保管業(yè)務等財務情況進行稽核，對銀行的會計與賬目是否符合國家規(guī)定進行檢查。
2、 商業(yè)銀行的外部監(jiān)督，包括：
（l）銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)督
銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)督是其一項日常工作。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權隨時對商業(yè)銀行的存款、貸款、結算、呆賬等情況進行檢查監(jiān)督。
（2）中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督
中國人民銀行對商業(yè)銀行進行檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應當向中國人民銀行報送資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務會計、統(tǒng)計報表和資料。
（3）國家審計部門對商業(yè)銀行的審計監(jiān)督
商業(yè)銀行應當依法接受審計機關的審計監(jiān)督。
（4）依據(jù)《商業(yè)銀行法》第56條，商業(yè)銀行應當于每會計年度終了3個月內(nèi)，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計報告，這是社會監(jiān)督的一種方式。
32．簡述存單的種類和用途。5—149
答：
存單的種類：
（1）記名存單與不記名存單
根據(jù)存單是否記載權利人，存單可分為兩種，一種是記名存單，一種是不記名存單。記名存單是一種事先明確記載存單權利人的權利憑證：對銀行來說，記名人為儲蓄存款法律關系的相對方，銀行只能向記名的相對方履行支付存款的義務，記名存單可以掛失。
不記名存單如同鈔票，不得掛失，持票人是存單的權利人，銀行須向持票人支付存款。
（2）可轉讓存單與不可轉讓存單
根據(jù)存單是否可以轉讓，存單可以分為可轉讓存單與不可轉讓存單。記名存單的轉讓通常采取記名人背書的方式，但有關存單的監(jiān)管法規(guī)對轉讓方式另有規(guī)定的除外。不記名存單的轉讓以交付方式完成。
存單的用途：
存單的用途有兩個方面：一是持有到期而取得本息，二是用于融資。后一個用途是因為存單一般為定期存單，且時間較長。如果存單人急需要用錢，可以用存單質(zhì)押給銀行以獲得貸款。此外，可轉讓存單也可以用于清償債務。
33．簡述人民幣使用范圍的特點。8—196
答：
《中國人民銀行法》第16條的規(guī)定，主要是指人民幣在我國內(nèi)地市場上的使用。由于我國的臺灣、香港和澳門地區(qū)實行“一國兩制”的政策和其他特殊政策，當?shù)卦瓉淼呢泿趴梢岳^續(xù)使用，所以，人民幣在臺灣、香港和澳門地區(qū)不作為當?shù)氐姆ǘㄘ泿拧２贿^，由于中國內(nèi)地國力的增強，人民幣的購買力很穩(wěn)定，而且近年來一直處于升值的過程中，香港、澳門以及周邊國家的機構及個人逐漸開始接受人民幣作為支付工具。
34．簡述公司債券的特點。14—327
答：
（1）債券是債權憑證，債券持有人享有對公司的還本付息請求權．不參與公司的決策經(jīng)營；股票是股東權憑證，股東享有參與公司的經(jīng)營管理權和利潤分配權。
（2）債券有償還期限，股票沒有償還期限。
（3）債券通常有固定的利率，與公司的經(jīng)營業(yè)績沒有直接聯(lián)系，收益比較穩(wěn)定，風險比股票小。
（4）在公司破產(chǎn)時，債券持有人享有優(yōu)先于股東對公司剩余資產(chǎn)的索取權。
四、論述題（本大題共2小題，每小題10分，共20分）
35．試論保證合同無效時的處理原則。7—181
答：
1、保證合同無效時保證人承擔責任的前提和性質(zhì)。
保證合同無效有兩種情形：一是保證合同本身由于違反的法律的強制性規(guī)定或誠實信用原則而無效；二是主合同無效，導致作為從合同的保證合同無效。
保證合同無效并不意味著保證人就不需要承擔責任了。按照我國《擔保法》的規(guī)定，債務人、擔保人、債權人有過錯的，應當根據(jù)其過錯各自承擔相應的民事責任。因此，如果保證人有過錯，依然需要承擔或分擔損失賠償。由于保證合同無效，故保證人承擔的這種賠償責任不屬于擔保責任，而是一種締約過失責任。
按照《擔保法》及其司法解釋，在任何情形下，債務人作為主合同下的義務人，都需要承擔清償主合同債務的法律責任。同時，債權人以及擔保人按照各自的過錯承擔責任或分擔損失。
處理規(guī)則：
（1）擔保合同本身無效
保證合同是債權人與保證人之間的合同。主合同有效而保證合同無效，通常意味著債權人或保證人中至少有一方是有過錯的。這存在三種情況：
第一，如果債權人無過錯，僅保證人有過錯，則保證人需要與債務人對主合同債權人的經(jīng)濟損失承擔連帶賠償責任。
第二，如果僅債權人有過錯，而保證人無過錯的，如主合同債權人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實意思的情況下提供保證，則保證人不承擔責任。
第三，如果債權人、擔保人都有過錯的，各承擔一部分責任，其中，擔保人承擔民事責任的部分不成超過債務人不能清償部分的1/2。
（2）主合同無效
主合同無效時，保證合同有兩種狀態(tài)：一是保證合同本身不存在無效因素，但作為從合同，隨主合同無效而無效。在這種情形下，擔保人通常沒有過錯。二是保證合同自身也存在無效因素。《擔保法》司法解釋區(qū)分上述兩種情況，分別規(guī)定了責任規(guī)則：
第一，擔保人無過錯的，擔保人不承擔民事責任。
第二，擔保人有過錯的，擔保人承擔民事責任的部分，不應超過債務人不能清償部分的1/3。
36．試論我國對個人的外匯管理。9—217
答：
（1）分類管理原則
個人外匯業(yè)務按照交易主體區(qū)分境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務，按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目個人外匯業(yè)務。國家外匯管理機關按上述分類對個人外匯業(yè)務進行管理。其中，經(jīng)常項目項下的個人外匯業(yè)務按照可兌換原則管理，不需要審批；資本項目項下的個人外匯業(yè)務按照可兌換進程管理，逐步擴大個人資本項目外匯的自由兌換范圍。
（2）結匯、購匯年度總額控制
個人外匯收入可以自己保存，也可以向銀行結匯。個人向銀行結匯、購匯及對外支付，不論是資本項目還是經(jīng)常項目，在年度總額內(nèi)的，憑身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經(jīng)常項目項下憑身份證和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理，資本項目項下按照有關規(guī)定，辦理相應的核準或者登記手續(xù)，依照國家外匯管理局2007年發(fā)布的《個人外匯管理辦法實施細則》，目前結匯、購匯的年度總額分別為每人每年等值5萬美元。國家外匯管理局可根據(jù)國際收支狀況，對年度總額進行調(diào)整。
（3）銀行對個人的外匯業(yè)務監(jiān)督
銀行為個人辦理外匯收付、結售匯及開立外匯賬戶等業(yè)務，應對個人提交的有效身份證件及相關證明材料的真實性進行審核，并通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結匯業(yè)務，真實、準確錄入相關信息。對于大額、可疑外匯交易，銀行應根據(jù)有關《反洗錢法》的規(guī)定進行記錄、分析和報告。銀行不得以將大額交易分拆等方式逃避限額監(jiān)管，也不得使用虛假商業(yè)單據(jù)或者憑證逃避真實性管理。
此外，個人跨境收支應當按照國際收支統(tǒng)計申報的有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。
五、案例分析題（本大題共2小題，每小題10分，共20分）
37.2007年6月，A銀行向B銀行拆入資金8000萬元人民幣，恰逢此時國內(nèi)股票市場和房地產(chǎn)市場行情看漲，A銀行為了獲得更好的利潤，就決定將拆入資金中的3000萬元投資于股票市場，又將另外5000萬元借貸給了某房地產(chǎn)公司用以房地產(chǎn)開發(fā)。直到2008年12月底，A銀行才向B銀行歸還該筆拆入資金。
問：（1）我國《商業(yè)銀行法》對拆借資金的用途有哪些特別規(guī)定?2—55
（2）A銀行能否將拆入資金投資于股市和房地產(chǎn)開發(fā)?為什么?2—55
（3）A銀行向B銀行歸還該筆拆入資金的期限是否合法?為什么? 2—55
（1）答：
我國銀行的同業(yè)拆借有比較嚴格的限制，只可以作為調(diào)節(jié)頭寸的手段，不可以成為貸款的資金來源?！渡虡I(yè)銀行法》第46條規(guī)定：“拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。”這是為了控制短借長貸的風險。
（2）答：
A銀行不能將拆入資金投資于股市和房地產(chǎn)開發(fā)。因為《商業(yè)銀行法》第46條禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
（3）答：
同業(yè)拆借是一種短期資金融通?！锻瑯I(yè)拆借管理辦法》明確規(guī)定了銀行業(yè)金融機構拆入資金的最長期限為1年。A銀行向B銀行歸還該筆拆入資金的期限已經(jīng)超過了一年，違反了上述規(guī)定。
38.宏達貿(mào)易股份公司和高新科技有限公司均是持有A上市公司5％以上股份的股東，在2006年6月初至2006年12月間，宏達貿(mào)易股份公司和高新科技有限公司大量買賣A上市公司的股票，在時間和數(shù)量方面予以配合，并由于宏達貿(mào)易股份公司董事長、總經(jīng)理兼任A上市公司董事長、總經(jīng)理，可提前獲得A上市公司財務報告內(nèi)容及分紅方案，在A上市公司分紅公告之前，宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司所控制的8個賬戶已持有A上市公司流通股3000萬股；在A上市公司分紅后，宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司互相買賣A上市公司股票，繼續(xù)拉抬A上市公司的股價，并伺機逐步拋售A上市公司的股票。至被調(diào)查時，宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司已非法獲利9682萬元，并尚余A上市公司股票480萬股。
問：（1）宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司的行為是否構成內(nèi)幕交易?為什么?13—314
（2）宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司的行為是否構成操縱證券市場價格?為什么?13—314
（3）根據(jù)《證券法》，應對宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司如何處理?13—317
（1）答：
一、宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司的行為構成內(nèi)幕交易。
1、內(nèi)幕交易是指內(nèi)幕人員以獲取利益或者減少損失為目的，利用內(nèi)幕信息進行證券發(fā)行、交易的活動。內(nèi)幕交易包括下列行為：
（l）內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券或者根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券。
（2）內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進行內(nèi)幕交易。
（3）非內(nèi)幕人員通過不正當?shù)氖侄位蛘咂渌緩将@得內(nèi)幕信息，并根據(jù)該信息買賣證券或者建議他人買賣證券。
（4）其他內(nèi)幕交易行為。
2、內(nèi)幕信息的界定
內(nèi)幕信息是指為內(nèi)幕人員所知悉的、涉及公司的經(jīng)營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，包括：
（1）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化。
（2）公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定。
（3）公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響。
（4）公司發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況。
（5）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失。
（6）公司的生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化。
（7）公司的董事、1/3以上的監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動。
（8）持有公司5%以上的股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司情況發(fā)生較大變化。
（9）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定。
（10）涉及公司的重大訴訟，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效。
（11）公司涉嫌犯罪被司法機關立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關采取強制措施。
（12）公司的分派股利或者增資計劃等。
3、知情人員的界定
知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員包括：
（l）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及有關的高級管理人員。
（2）持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員。
（3）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員等。
所以宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司的行為構成內(nèi)幕交易。兩公司均持有A上市公司5％以上股份，屬于知情人員，所獲得的信息屬于內(nèi)幕交易的范圍，并且利用內(nèi)幕信息進行股票買賣，屬于內(nèi)幕交易行為。
（2）答：
宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司的行為構成操縱證券市場價格。
操縱證券交易市場的行為是任何單位或個人背離市場自由競爭和供求關系原則，人為地操縱證券價格，以誘使他人參與證券交易，為自己牟取私利、擾亂證券市場秩序的行為。
常見的操縱方式主要有：
（1）單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或者證券交易量。
（2）與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易或者相互買賣并不持有的證券，影響證券交易價格或證券交易量。
（3）在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量。
（4）以其他方法操縱證券交易價格，如利用電腦技術等。
所以，在A上市公司分紅公告之前，宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司所控制的8個賬戶已持有A上市公司流通股3000萬股；在A上市公司分紅后，宏達貿(mào)易股份公司、高新科技有限公司互相買賣A上市公司股票，繼續(xù)拉抬A上市公司的股價，并伺機逐步拋售A上市公司的股票。屬于操縱證券市場價格的行為。
（3）答：
目前對操縱證券交易行為追究的法律責任主要是行政責任與刑事責任。
（l）行政責任
根據(jù)《證券法》，對于操縱證券市場的，由證券監(jiān)管機關責令依法處理其非法持有的證券，沒收違法所得，井處以違法所得l倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足30萬元的，處以30萬元以上300萬元以下的罰款。單位操縱證券市場的，還應當對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以10萬元以上60萬元以下的罰款。
（2）刑事責任
操縱證券交易情節(jié)嚴重的，根據(jù)《刑法》第182條，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處罰金；單位犯該罪的，對單位判處罰金，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照前述規(guī)定處罰。
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