2012年10月高等教育自學考試全國統一命題考試
《金融法》試題和答案
課程代碼：05678
請考生按規定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。
選擇題部分
注意事項：
1. 答題前，考生務必將自己的考試課程名稱、姓名、準考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規定的位置上。
2. 每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應題目的答案標號涂黑。如需改動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標號。不能答在試題卷上。
一、單項選擇題(本大題共25小題，每小題1分，共25分)
在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應代碼涂黑。錯涂、多涂或未涂均無分。
1．中國人民銀行是中國的( A )1-6
A．中央銀行 B．商業銀行
C．投資銀行 D．政策銀行
2．貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的( D )1-10
A．決策機構 B．管理機構
C．監督機構 D．咨詢議事機構
3．根據我國《商業銀行法》的規定，設立城市商業銀行的最低注冊資本數額為人民幣
( C )2-36
A．3000萬元 B．5000萬元
C．1億元 D．10億元
4．按信托法律關系的客體來劃分，信托可分為貿易信托、金融信托和( A )3-90
A．不動產信托 B．公司法人信托
C．公益信托 D．個人信托
5．財務公司不得從事的業務是( D )3-107
A．同業拆借 B．吸收成員單位的存款
C．有價證券投資 D．對個人辦理票據承兌和貼現
6．根據賬戶的功能屬性，可將銀行賬戶分為銀行結算賬戶和( C )4-115
A．個人賬戶 B．單位賬戶
C．存款/儲蓄賬戶 D．法人賬戶
7．儲蓄存款的主體是( D )5-136
A．企業、事業單位 B．部隊
C．國家機關 D．個人
8．單位現金的使用限于結算起點以下的業務，這個起點是人民幣( B )5-142
A．500元 B．1000元
C．2000元 D．3000元
9．貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款稱為( C )6-160
A．信用貸款 B．擔保貸款
C．自營貸款 D．委托貸款
10．中央銀行對長期貸款展期期限的規定是( B )6-168
A．累計不得超過1年 B．累計不得超過3年
C．累計不得超過5年 D．累計不得超過10年
11．《擔保法》規定，定金不得超過主合同標的額的( B )7-194
A．10％ B．20％
C．30％ D．40％
12．國家將人民幣的發行權授予( B )8-196
A．國務院 B．中國人民銀行
C．中國工商銀行 D．中國建設銀行
13．下列關于中國投資有限責任公司的表述，正確的是( A )9-213
A．中國投資有限責任公司是國有獨資公司
B．中國投資有限責任公司的資本金是向社會公開募集的
C．中國投資有限責任公司的基本業務是境內金融市場投資
D．中國投資有限責任公司是經中國人民銀行批準設立的
14．在國際貿易中，出口商或進口商及其銀行向對方保證履行合同義務的擔保叫做
( C )9-219
A．借款擔保 B．投標擔保
C．履約擔保 D．抵押擔保
15．我國的利率主管機關是( C )10-229
A．國務院 B．外匯管理局
C．中國人民銀行 D．銀監會
16．下列關于金融機構的存、貸款利率的表述，正確的是( A )10-230
A．由中國人民銀行決定，同時規定利率浮動幅度
B．由中國人民銀行決定，不能浮動
C．完全由金融機構自主決定
D．由金融機構決定后報中國人民銀行批準
17．外幣卡的透支額度不得超過持卡人保證金的( C )11-250
A．60％ B．70％
C．80％ D．90％
18．依法對全國證券市場實行集中統一監管的機構是( A )12-262
A．中國證監會 B．中國銀監會
C．中國保監會 D．中國證券業協會
19．我國《證券法》規定，以募集設立方式設立股份有限公司的，除法律、行政法規另有規定的外，發起人認購的股份不得少于公司股份總數的( B )12-270
A．30％ B．35％
C．40％ D．45％
20．我國證券競價交易的原則是( D )13-305
A．時間優先 B．價格優先
C．時間優先、價格優先 D．價格優先、時間優先
21．上市公司發行可轉換公司債券的核準機關是( D )14-341
A．省級人民政府 B．國務院有關企業主管部門
C．中國人民銀行 D．中國證監會
22．發行公司債券必須符合的條件是( C )14-329
A．累計債券總額不超過公司凈資產額的50％
B．最近2年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息
C．有限責任公司的凈資產額不低于人民幣6000萬元
D．股份有限責任公司的凈資產額不低于人民幣9000萬元
23．根據基金資產投資方向的不同，基金可以分為( A )15-349
A．股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金
B．公司型投資基金和契約型投資基金
C．公募基金和私募基金
D．封閉式基金和開放式基金
24．設立基金管理公司，其注冊資本必須為實繳貨幣資本，且不低于人民幣( A )15-351
A．1億元 B．2億元
C．3億元 D．4億元
25．期貨交易所一般實行( B )16-381
A．合約制 B．會員制
C．期貨制 D．合同制
非選擇題部分
注意事項：
用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。
二、名詞解釋題(本大題共5小題，每小題3分，共15分)
26．資本充足率2-58
答：
資本充足率，是指銀行資本與經過風險加權后的銀行資產之比。
27．票據貼現6-159
答：
票據貼現，是指貸款人購買未到期商業匯票，向貼現客戶貸出資金的一種特殊貸款形式。
28．權利質押7-191
答：
權利質押，是指用代表金錢或財產的有價證券作抵押，對債權進行擔保的行為。
29．外匯儲備9-209
答：
外匯儲備，通常指政府手中持有的外匯，它是一國維持國際收支平衡的基礎，通常被視為一國的國際清償能力的象征。
30．內幕信息13-314
答：
內幕信息，是指為內幕人員所知悉的、涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。
三、簡答題(本大題共4小題，每小題5分，共20分)
31．簡述金融租賃的概念與特點。3-96
答：
概念：
金融租賃，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處購得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。
特點：
（1）租賃的對象一般是固定資產。
（2）融資與融物相結合。
（3）所有權與使用權分離。
（4）以租金形式分期歸還本息。
32．簡述我國法律禁止抵押的財產。7-184
答：
《擔保法》和《物權法》規定了一些財產禁止設定抵押擔保，這些財產包括：
（1）土地所有權；
（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地所有權，但法律許可抵押的除外；（3）學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益沒施；
（4）所有權、使用權不明或者有爭議的財產；
（5）依法被查封、扣押、監管的財產；
（6）依法不得抵押的其他財產。
33．簡述套匯行為的種類。9-223
答：
（1）直接套匯。
（2）代支付套匯。
（3）貿易套匯。
34．簡述證券投資基金的特點。15-346
答：
（1）證券投資基會是由專家運作、管理的委托理財方式。
（2）證券投資基會是一種間接的投資方式。
（3）證券投資基金的投資起點和交易費用較低，方便中小投資者進行投資。
（4）證券投資基金能夠組合投資、分散風險。
（5）證券投資基金流動性強，投資者可以方便地買賣基金。
四、論述題（本大題共2小題，每小題10分，共20分)
35．試論商業銀行接管的意義。2-43
答：
（1）我國《商業銀行法》第64條規定了銀行的接管：“商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對該銀行實行接管”。接管出現信用危機的商業銀行的目的是保護存款人的利益，恢復商業銀行的正常經營能力，穩定金融市場的秩序，維護社會的安定。
（2）我國的商業銀行是自負盈虧，自擔風險，以其法人的全部財產對外承擔債務的獨立法人。在銀行出現信用危機時，政府可以不接管，而按照破產清算程序進行債權債務清理，然后進行商業銀行注銷。但是，由于銀行不是一般的企業，它是同公眾利益關系密切，同社會經濟關系密切的金融機構，銀行的破產對公眾和市場的震動比較大。為了保護存款人和其他客戶的利益，保證金融市場的穩健運行，金融監管者有權對發生信用危機的銀行進行接管。
（3）銀監會的接管是行政行為，是銀監會對金融市場監管的一項行政措施，而不是商業行為。它只是暫時改變了被接管銀行中經營管理權的行使主體，被接管的商業銀行的債權債務關系不因接管而變化。
36．試論我國對資本項目的外匯管理。9-215
答：
資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。在資本項目下的外匯稱為資本項目外匯。
我國傳統上對資本項目下的外匯管理比較嚴格，尤其強調對外匯流出的控制。近年來，隨著中國經濟實力的增強以及外匯儲備的增長，我國逐漸開始推進資本項目的可兌換，特別是鼓勵企業及個人走出國門，到境外進行投資經營。
同時，由于我國經濟持續高速增長與人民幣升值預期的增強，國際熱錢開始涌人我國，以圖快速牟利。因此，近年來我國資本項目管理思路的一大轉變是改變了以往“寬進嚴出”的政策，加強對資本項目下外匯流入的管理。
資本項目外匯管理包括以下內容：
（1）直接投資項下的外匯管理。直接投資包括外商來華直接投資以及我國企業的境外投資。對于外商直接投資，外匯管理方面比較寬松。對于境內企業到境外投資，我國實行項目審批與外匯審查的雙審制。
（2）證券投資項下的外匯管理。目前實行的是總量控制及合格機構投資者制度。對于境外投資者進入中國證券市場，目前的規定是，境外投資者可以直接進入我國境內的B股市場購買B股，無須審批；進入A股市場購買股票、債券等投資品種，需要通過合格境外機構投資者（QFII）進行，且通過QFII匯入的外匯資金不得起過國家批準的外匯額度。對于境內投資者到境外證券市場投資，實行合格境內機構投資者（QDII）制度。2007年8月，我國開始試點境內個人直接進入境外證券市場，其外匯資金可以是自有外匯，也可以從境內銀行購買外匯。這是我國資本項目開放的一個重大舉措。
（3）對外債的管理。國家發展計劃委員會、財政部和國家外匯管理局是我國的外債管理部門，根據外債類型、償還責任和債務人性質，對舉借外債實行分類管理。主要內容有：國際金融組織貸款和外國政府貸款由國家統一對外舉借；境內中資企業等機構從境外舉借中長期國際商業貸款，須經國家發改委批準；舉借短期國際商業貸款，由國家外匯管理局核定外債限額，實行余額管理；外商投資企業借用國外貸款的，不需要有關部門批準，但需要報外匯管理機關備案；金融機構在境外發行外幣債券，必須經過國務院外匯管理部門批準，并按照國家有關規定辦理手續。
五、案例分析題(本大題共2小題，每小題10分，共20分)
37．A石化公司向甲商業銀行申請一筆700萬元貸款，A石化公司以自己所有的一臺價值400萬元的進口儀器設定了貸款抵押，同時由B經貿公司作貸款保證人，保證合同中約定B經貿公司承擔一般保證責任。貸款期滿，A石化公司未能歸還貸款。甲銀行要求經濟實力雄厚的B經貿公司歸還700萬元貸款，但B經貿公司拒絕。
問：
(1)本案中的貸款擔保有哪些形式? 7-176
(2)B經貿公司的拒絕是否有法律依據? 7-178
(3)甲商業銀行的700萬元貸款應當向誰追償? 7-181
（1）答：
本案中的貸款擔保既有物的擔保也有人的擔保，進口儀器設定的抵押是物的擔保，B經貿公司作為保證人是人的擔保。
（2）答：
B經貿公司的拒絕有法律依據。本案保證合同約定B經貿公司承擔一般保證責任，根據擔保法的規定，一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。
（3）答：
甲商業銀行的這筆貸款既有400萬元的進口儀器作擔保，又有B經貿公司作保證人。根據擔保法的規定，同一債權既有人的保證又有物的擔保的，保證人對物的擔保以外的債權承擔保證責任。因此，B經貿公司只對物的擔保以外的300萬元承擔保證責任，也就是說甲商業銀行可以要求B經貿公司代為歸還300萬元貸款；另外400萬元貸款，根據擔保法的規定，抵押權人可以與抵押人協議以抵押物折價或者以拍賣、變賣該抵押物所得的價款受償，即銀行可以通過與A石化公司協商，將用于抵押的進口儀器折價或者拍賣、變賣后，以其所得價款受償。
38．2008年9月中旬，甲公司聯合其兩家子公司A公司和B公司，在證券交易市場共同購買上市公司乙公司的股票。2008年9月28日，A、B兩公司共持有乙公司股份合計占其已發行股份的7％，并于2008年9月30日，將其分別持有的120萬股乙公司股票賣給了甲公司，使甲公司持有的乙公司已發行股份達10％。接著，甲公司在未履行任何公告義務的情況下，又先后兩次增持乙公司股票，至10月6日，甲公司已持有乙公司已發行股份的20％，成為乙公司第一大股東。隨后，甲公司向乙公司董事會提出兩點要求：一是在10月20日前召開臨時股東大會，改選董事會；二是查閱公司賬目。乙公司對甲公司的兩點要求一概予以拒絕。
問：
(1)什么是上市公司收購，它包括哪幾種方式? 13-321
(2)本案中甲公司的收購行為是否有效，為什么? 13-323
(3)乙公司拒絕甲公司的要求是否合法，為什么? 13-325
（1）答：
上市公司收購，是指收購人通過在證券交易所的股份轉讓或其他方式，持有一個上市公司的股份達到一定比例，從而獲得對該公司的實際控制權的行為。它包括要約收購、協議收購及其他合法方式。
（2）答：
甲公司的收購行為無效。根據《證券法》的規定，投資者通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發行的股份達到5%時，或者通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到5%時，應當在該事實發生之日起3日內，向中國證監會、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告。《證券法》還規定，持有上市公司股份達到5%的投資者，在上述報告及公告期限內，不得再行買賣該上市公司的股票。此后，投資者所持該上市公司股份比例每增加或者減少5%，應當依照再次進行報告和公告。在報告期限內和作出報告、公告后2日內，不得再行買賣該上市公司的股票。本案中，甲公司沒有履行上述報告和公告義務，違反了《證券法》的規定。
（3）答：
乙公司拒絕甲公司的要求合法。因為甲公司是在沒有履行《證券法》規定的報告和公告義務的情況下，非法獲得乙公司的股份的，甲公司取得對乙公司的控制權是非法的，乙公司可以拒絕甲公司的請求。
2012年10月全國自考《金融法:05678》試題和答案：預覽 免費下載（word文檔）
